O Itaú Unibanco (ITUB4) aprovou um aumento de capital de R$ 12,85 bilhões por meio de bonificação em ações, segundo fato relevante divulgado nessa quinta-feira (18). A decisão partiu do conselho de administração e prevê a emissão de novas ações gratuitas aos acionistas, sem impacto no patrimônio líquido da instituição.
A operação ocorrerá por meio da capitalização de reservas estatutárias já registradas no balanço. Dessa forma, o banco amplia o número de ações em circulação sem realizar desembolso de caixa, prática comum entre grandes instituições financeiras para ajustar sua estrutura de capital.
Como funciona a bonificação em ações do Itaú
Na bonificação em ações do Itaú, cada acionista receberá três novas ações para cada 100 papéis já detidos, o que corresponde a uma proporção de 3%. As novas ações terão custo contábil de R$ 40 por papel, valor definido exclusivamente para fins de registro do aumento de capital.
Além disso, o banco aplicará a bonificação também às ações mantidas em tesouraria, seguindo a mesma proporção. Com isso, o total de ações emitidas aumentará, enquanto a participação percentual de cada investidor permanecerá inalterada.
Em termos práticos, o investidor passa a deter mais ações, porém o valor de mercado tende a se ajustar automaticamente. Portanto, a operação não representa ganho imediato, mas altera a quantidade de papéis na carteira.
Datas de corte e negociação das ações
Terão direito à bonificação os acionistas posicionados ao final do pregão de 23 de dezembro no Brasil. Nos Estados Unidos, a data-base será 29 de dezembro. A partir do dia útil seguinte, as ações passarão a ser negociadas sem o direito à bonificação.
Posteriormente, o banco fará a inclusão dos novos papéis na custódia dos investidores. Esse processo ocorre de forma automática, sem necessidade de solicitação por parte do acionista.
Manutenção de dividendos e juros sobre capital próprio
O Itaú confirmou que manterá o pagamento mensal de juros sobre capital próprio (JCP) em R$ 0,01765 por ação. Após a retenção de Imposto de Renda, o valor líquido corresponde a R$ 0,015 por papel, exceto para investidores isentos ou imunes.
Ad, o banco seguirá pagando dividendo mínimo anual de R$ 0,022 por ação preferencial. Com a bonificação, o montante total distribuído mensalmente tende a crescer, já que o número de ações em circulação será maior.
Vale destacar que o JCP funciona como uma forma de remuneração dedutível do lucro tributável da companhia. Por isso, essa modalidade costuma integrar a estratégia de distribuição de resultados dos grandes bancos.
Contexto da política de remuneração aos acionistas
Nos últimos meses, o Itaú reforçou sua política de retorno ao acionista. Em novembro, a instituição anunciou a distribuição de R$ 23,4 bilhões entre dividendos e juros sobre capital próprio.
Desse total, parte relevante será paga como dividendos ainda em dezembro. Já o restante, referente ao JCP, terá pagamento programado até abril do próximo ano, conforme cronograma divulgado anteriormente.
Assim, a bonificação em ações do Itaú se soma a uma estratégia mais ampla de gestão de capital. O banco busca equilibrar solidez financeira, previsibilidade de resultados e remuneração recorrente aos investidores.
